Ключові факти виявленої практики
- 2,3 тисячі компаній здійснили зовнішньоекономічні операції на суму понад 198 млрд грн, після чого припинили діяльність.
- Аналіз базувався на даних Національного банку за період 2024 – І квартал 2026 року щодо порушення граничних строків розрахунків.
- 73% порушників зосереджені в семи регіонах, що формують 78% загального обсягу операцій.
- Понад 7 тисяч підприємств були підконтрольні семи особам, кожна з яких керувала або володіла більш ніж 500 компаніями.
Географічна концентрація та структурні особливості
Підприємства, які потрапили до категорії порушників, сконцентровані переважно на території семи областей: Одеської, Київської міської адміністрації, Дніпропетровської, Львівської, Харківської, Київської області та Запорізької. Ці регіони формують основну частку як за кількістю неблагонадійних компаній, так і за загальним обсягом зовнішньоекономічних операцій.
Структурною ознакою є велика скупченість підприємств під контролем небагатьох керівників: сім осіб управляють або володіють понад 500 компаніями кожна, що разом охоплює понад 7 тисяч суб’єктів господарювання.
Спільні ознаки організаційних схем
Практики включають використання спільних IP-адрес, подання звітності з одних і тих же комп’ютерних мереж, а також реєстрацію за однаковими юридичними адресами. Зафіксовано приклади дублювання адрес у великих містах: у Києві за однією адресою зареєстровано 20 компаній, у Львові — по 10 та 13 підприємств відповідно.
Наслідки контролю та санкції
Результати контрольно-перевірочної роботи в галузі зовнішньоекономічної діяльності свідчать про нарахування понад 70 млрд грн пені за порушення валютного законодавства. Ці фінансові санкції є прямим наслідком виявлених порушень економічного регулювання.
Усі зібрані матеріали направлено до Офісу Генерального прокурора для подальшого розгляду. Станом на тепер аналітичні висновки підготовлені щодо 557 суб’єктів господарювання, які, на думку служби, містять ознаки порушень податкового законодавства та можливу легалізацію доходів, здобутих злочинним шляхом.
Попередні викриття та прогалини у сфері оподаткування
Раніше відома практика застосування податкових схем у торговельних мережах, зокрема у ритейлері, що полягала в дробленні бізнесу задля мінімізації податків. Аналогічно викрито ухилення від сплати податків на суму близько 40 млн грн у групі тіньових операторів секонд-хенду.
Відображення поточного стану
Виявлена система множинної реєстрації підприємств із зовнішньоекономічною діяльністю, що згодом припиняють свою операційну активність, змушує до цілеспрямованого реагування контролюючих органів та посилення процедур моніторингу для запобігання масштабним порушенням та втратам у бюджеті.
